关于临沂市2011年财政决算和2012年
上半年预算执行情况及预算调整方案的报告
——2012年8月27日在市十八届人大常委会第五次会议上
临沂市财政局局长 李民
主任、各位副主任、各位委员：
我受市政府委托，向市人大常委会报告2011年财政决算、2012年上半年预算执行情况以及预算调整方案，请予审议。
一、2011年财政决算情况
2011年，全市上下以科学发展观为统领，坚决贯彻中央和省、市一系列决策部署，认真执行市人大及其常委会的各项决议，科学务实，积极作为，全市经济社会保持了平稳较快发展。在此基础上，全市财政预算执行情况良好，圆满完成了市十七届人大四次会议确定的任务。
（一）公共财政预算收支情况
全市公共财政预算收入141.3亿元，完成汇总预算的104.6%，比上年增长22.3%，当年公共财政预算收入，加上中央、省税收返还和各项补助及上年结转、地方政府债券收入173亿元，收入共计314.3亿元。全市公共财政预算支出284.9亿元，完成汇总预算的113.1%，增长20.5%，当年公共财政预算支出，加上上解上级和结转下年支出29.3亿元，支出共计314.2亿元。全市收支相抵，累计净结余1462万元。
市级公共财政预算收入25.1亿元，完成预算的101.4%，比上年增长13.9%。从主要税种完成情况看：增值税1449万元，完成预算的70.9%，主要原因是煤炭价格上涨，导致市级电力企业增值空间缩小；营业税3.9亿元，完成预算的125.2%；企业所得税6502万元，完成预算的72%，主要是移动公司企业所得税收入下降所致；个人所得税3397万元，完成预算的122.9%；其他工商税收6032万元，完成预算的119.4%；契税4.4亿元，完成预算的62.9%，主要是受国家宏观调控政策影响，房地产交易数量下降所致。
市级公共财政预算支出52.9亿元，完成预算的103.7%，比上年增长8.9%。具体支出项目是：农林水事务支出2.6亿元, 增长14.9%；教育支出12.7亿元，增长111.7%，增幅较高主要是根据上级要求进一步加大教育投入，并帮助临沂大学化解债务；科技支出9484万元，增长14.9%。以上三项支出均达到了法定增长要求，完成预算的138.5%。一般公共服务支出5亿元，完成预算的106.3%；公共安全支出5.9亿元，完成预算的107.1%；文化体育与传媒支出2.5亿元，完成预算的113.6%；社会保障和就业支出4.3亿元，完成预算的103.7%；医疗卫生支出2.3亿元，由于部分项目结转下年执行，完成预算的86.6%；节能环保支出2.1亿元，由于争取上级支持较多，完成预算的200.3%；城乡社区事务支出3.5亿元，由于部分项目结转下年执行，完成预算的57.3%；交通运输支出7.3亿元，完成预算的130%；住房保障支出0.8亿元，由于上级补助增加，完成预算的164.7%。
市级财政预算平衡情况是：市级公共财政预算收入完成25.1亿元，加上中央、省税收返还和各项补助及上年结转、地方政府债券收入51.1亿元，收入共计76.2亿元。市级当年公共财政预算支出52.9亿元，加上上解上级和结转下年支出23.2亿元，支出共计76.1亿元。收支相抵，累计净结余1239万元。
（二）基金预算收支情况
全市纳入预算管理的政府性基金收入155.9亿元，比上年增长7.1%，当年基金预算收入，加上上级补助及上年结转收入28.1亿元，收入共计184亿元。全市基金预算支出158.4亿元，比上年增长3.9%，当年基金预算支出，加上上解上级和结转下年支出25.6亿元，支出共计184亿元。全市基金收支相抵平衡。
市级基金预算收入101.5亿元，比上年下降0.7%，当年基金预算收入，加上上级补助及上年结转收入17.7亿元，收入共计119.2亿元。市级基金预算支出82.6亿元，比上年下降3.1%，当年基金预算支出，加上上解上级及结转下年支出36.6亿元，支出共计119.2亿元。市级基金收支相抵平衡。市级基金收支下降，主要是受国家宏观调控政策影响，土地出让收入减少所致。
（三）预算外资金收支情况
全市预算外资金收入完成5亿元，比上年下降18.8%，当年预算外收入，加上上年结余0.7亿元，收入共计5.7亿元。全市预算外资金支出4.9亿元，比上年下降32.4%，当年预算外支出，加上调出资金0.2亿元，支出共计5.1亿元。全市预算外资金收支相抵，累计结余6407万元。
市级预算外资金收入3.4亿元，比上年下降13.7%，当年预算外收入，加上上年结余0.7亿元，收入共计4.1亿元。市级预算外资金支出3.4亿元，比上年下降30%。市级预算外资金收支相抵，累计结余0.7亿元。预算外资金收支下降的原因，主要是按照财政部规定，除学费、福彩发行费、公益性捐赠收入以外的其他财政专户管理资金，全部纳入公共财政预算管理。
上述决算数字，与年初向市十八届人大一次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间上级增加了对我市的专项补助资金6216万元，导致结转下年支出项目相应增加6216万元。
二、2012年上半年预算执行情况
今年以来，我市经济保持了平稳增长的良好势头，财政发展与经济建设实现了良性互动。全市各级财政部门紧紧围绕市委、市政府“四三二一”总体思路和“三年倍增、五年跨越”的部署要求，认真贯彻市人代会决议，全面落实积极的财政政策，着力培植壮大财源，切实强化增收节支，为全市经济社会发展提供了有力保障。总体上看，上半年全市预算执行情况好于预期，全市公共财政预算收入完成105.3亿元，占预算的64%，增长18.5%；全市公共财政预算支出146.7亿元，占预算的47%，增长20.6%。
（一）坚持把培植财源作为聚财之基，全力以赴促进经济发展。发展的基础在县域、重点在县域、关键也在县域。各级始终将县域经济作为工作的着力点和发展的突破口，充分发挥政策、资金的扶持作用，促进了全市经济实力、发展质量和有效财力的同步增长。一是加大财政扶持力度，撬动经济加快发展。在去年出台“八大政策、十项措施”的基础上，今年又重点围绕县域财源建设，推出了一系列既解燃眉之急、更助长远发展的“组合拳”，市级安排4.3亿元用于支持经济发展，其中县域经济发展专项资金2亿元。上半年，已落实扶持资金6417万元，重点支持17个技术创新项目，加快了自主创新步伐；落实资金2700万元，有力支持了“双50”企业、 “四新一高”战略性新兴产业和主导产业发展；结合上级支持，投入资金2520万元，争取贷款1763万元，促进了节能减排和循环经济发展；继续加大服务业支持力度，安排扶持资金710万元，争取贷款1891万元，巩固和扩大了我市服务业的发展优势；落实矿业经济扶持资金2120万元，加快了资源向财源的转化。强力推进镇域经济发展，对12个市级重点镇，市县两级每镇安排1000万元予以扶持，并进一步完善财政体制，推动了镇域经济的快速崛起。认真落实财源建设激励政策，根据2011年考核情况，共奖励县区3290万元、返还区级1.2亿元，调动了各级加快发展的积极性。二是发挥财政服务作用，着力优化发展环境。全面落实招商引资、企业上市、发展总部经济、吸纳高层次人才等激励政策，营造了支持发展、鼓励发展的良好氛围。认真落实结构性减税、出口免抵退税等减费让利措施，上半年共减免企业税费25.3亿元，有效减轻了企业负担。充分发挥创投引导、过桥还贷、信用担保、“区域集优”债务融资等政策的作用，为企业发展提供了更加有力的融资保障。目前，市级创投引导基金达到4亿元，过桥还贷资本金规模达到3亿元，设立中小企业直接债务融资发展基金2亿元。1—6月份，市经济开发投资公司与国家开发银行合作为13户企业贷款1.2亿元，为72家中小企业提供过桥还贷资金5.4亿元；落实市政府与国家民生银行签订的战略协议，安排还贷基金2亿元，拉动贷款投放70亿元；市中小企业信用担保有限公司新增担保业务182笔、担保额16.3亿元。三是强化财政调控职能，助推经济协调发展。注重发挥公共投资的引导作用，努力保持足够的投资强度，拉动经济稳定增长。上半年，市财政筹资9亿元，重点保障了书法城二期、园博会、小埠东橡胶坝、开罗大桥、中丘路下穿等一大批项目的实施；同时，积极支持北城新区、中心城区等重点项目区的封闭运行，北城新区二期开发、三河口隧道、旅游服务中心等重大项目建设顺利推进，不仅完善了城市功能，而且有效拉动了社会投资。积极推进摩托车下乡，拨付补贴资金1876万元，拉动社会消费1.5亿元，有效调动了群众的消费积极性。着力促进对外贸易，市级安排1000万元，鼓励优势产品扩大出口，促进了外贸发展方式加快转变。生态文明乡村建设、“平安临沂”建设、安全生产监管等支出也都得到了较好保障。
（二）坚持把保障民生作为用财之本，着力提升公共服务水平。始终把民生作为保障重点，不断优化财政支出结构，加大财力向民生事业的倾斜力度。1—6月份，全市民生支出完成94.7亿元，增长23.1%，占全市财政支出的64.6%，比去年同期提高了1.3个百分点。一是支持“三农”事业发展。各级财政用于“三农”支出85.5亿元，增长20.9%。其中，投入农业综合开发资金1.5亿元，治理土地面积10.4万亩；投入水利建设资金3.1亿元，重点支持中小河流治理、小农水重点县建设、山区丘陵找水打井、水土流失治理等，进一步改善了农业生产条件；筹资6865万元，有力保障了国家森林城市创建和森林防火工作的开展；落实资金652.5万元，重点扶持12家农业龙头企业，进一步提高了农业产业化发展水平；拨付粮食直补、农资综合、良种、农机具购置等补贴资金8.4亿元，有效稳定了农业生产，促进了农民增收；针对前期遇到的严重旱情，第一时间筹资1000万元，有力支持了抗旱工作的开展；落实农村饮水安全工程资金7054万元，有效缓解了群众饮水困难。扎实开展一事一议财政奖补工作，安排奖补资金1.6亿元，带动总投资2.5亿元，项目覆盖157个乡镇、920个行政村，受益人口达130万人。二是支持教育事业发展。各级财政用于教育支出32.5亿元，同比增长15.8%。积极推进农村义务教育经费保障机制改革，认真落实杂费、课本费等减免政策，进一步提高困难寄宿生补助标准，共惠及农村中小学生和特殊教育学生96.2万名、城市学生19.5万名、贫困生2.5万名。切实加大教育建设投入，上半年共完成“211”工程330处，开工校舍安全改造31万平方米，城区竣工学校23处、在建24处，极大地改善了办学条件。扎实推进学前教育发展，首次将学前教育经费列入财政预算，安排2000万元支持标准化幼儿园建设、幼儿教师培训及学生资助。加大职业教育投入，有力推动了全市职业教育的健康发展。围绕临沂大学体制上划，开展了一系列卓有成效的工作，目前上划的前期基础性工作已全面完成。三是支持社会保障事业发展。社会保障和就业支出21.9亿元，增长47.1%。进一步健全公共就业服务体系，加大对困难群体的就业帮扶力度，上半年全市新增城镇就业再就业7.4万人、农村劳动力转移就业13.6万人。全面落实城乡居民社会养老保险制度，及时筹措配套资金，符合条件的人员都按时足额领到了基础养老金。全力保障困难群体生活，进一步提高了城乡居民最低生活保障、农村五保集中和分散供养等4项政策的补助标准，使困难群众广泛受益。住房保障支出3.7亿元，增长151%。大力支持保障性安居工程建设，上半年已开工1.4万套，竣工5865套。另外，安排专项资金3亿元，推动了农村住房建设与危房改造工作的顺利开展。四是支持卫生文体事业发展。医疗卫生支出22.6亿元，增长39.7%。深入推进医药卫生体制改革，拨付补助资金3421万元，支持5121所一体化管理的村卫生室全部实施国家基本药物制度，将城乡居民基本医疗保险补助标准由200元提高到240元，切实减轻了群众看病负担。大力支持推行“先诊疗、后付费”服务模式，进一步提高了医疗服务水平，方便了群众看病就医。支持完善食品药品监管体系，群众食品卫生安全得到有效保障。文化体育与传媒支出1.6亿元，重点支持了基层文化设施建设、公益文化场馆免费开放和文化产业发展，并积极推进市“五运会”、首届中国沂河文化节等活动的开展，有效满足了群众的精神文化需求。
（三）坚持把增收节支作为理财之要，着力增强财政保障能力。抓住收入、支出两个关键环节，完善征管措施，把好支出关口，推进改革创新，在做大财力规模的同时有效提升了支出效益。一是深挖潜力，财政收入再攀新高。各级财税部门把组织收入牢牢抓在手上，认真落实联席会议制度，大力开展社会综合治税，深入挖掘增收潜力，切实强化税收征管，顺利完成了“时间任务双过半”目标。全市公共财政预算收入首次半年过百亿，达到105.3亿元，比上年同期增长18.5%，高于全省平均水平1个百分点，高于全省各市平均增幅0.2个百分点。分收入结构看，全市地方级税收收入完成75亿元，增长12.1%，占公共财政预算收入的71.3%；非税收入完成30.3亿元，增长38.2%。分组织收入部门看，国税部门完成16.7亿元，增长11.6%；地税部门完成60.5亿元，剔除耕地占用税、契税收入后，同比增长24.7%；财政等部门完成28.1亿元，增长41.6%。分收入级次看，市级收入完成18亿元，下降13.9%；县区收入完成87.3亿元，增长28.5%。市级收入下降，主要是由于今年上半年将兰陵酒厂、临沂电厂、费县电厂等市属企业的收入统计下放县区，收入实行属地征管所致。二是抢抓机遇，争取资金大幅增长。在挖掘自身潜力的同时，抓住沂蒙革命老区参照执行中部地区有关政策的机遇，积极赴上级有关部门进行汇报对接，为我市发展争取了大量的项目和资金支持。1—6月份，共争取上级转移支付和各类资金91.1亿元，增长26.2%。三是深化改革，体制机制不断完善。从2012年开始，全市财政系统利用两年的时间，扎实开展“财政改革管理提升年”活动。深入推进国库集中支付改革，对市直预算单位帐务、财政支付资金、核算科目实行“三个全覆盖”，有效提高了财务管理水平；坚持财政监督重心下移，创新财政监督体制机制，在全国率先实行县区财政局分片设立乡镇财政监督办事处，目前苍山、河东已完成试点，其他县区正在稳步推进；扎实开展乡镇财政所规范化建设，全市参与创建的47个财政所全部通过省级验收；严把支出关口，严格落实上级关于厉行节约的相关规定，从严控制“三公”经费和一般性支出；发挥政府采购和投资评审规范管理、节减支出的作用，上半年全市完成政府采购额36.4亿元，节约资金5.6亿元，节支率13.3%；完成投资评审额36.8亿元，审减资金5亿元，审减率13.5%。
总体上看，上半年全市财政预算执行情况良好，但我们也清醒地认识到，当前财政改革发展仍然面临许多困难和挑战，主要是：宏观经济形势仍然复杂，经济走势尚不明朗，财政支持经济发展的任务非常繁重；县域经济虽然取得了长足发展，但增收基础还不够稳固，财政收入保持较快增长的难度加大；民生保障任务越来越重，财政支出刚性越来越强，收支矛盾依然突出；财政管理仍然存在薄弱环节，资金使用效益有待进一步提高，等等。对于这些问题，我们一定高度重视，采取有力措施，认真加以解决。
三、关于2012年预算调整方案的说明
今年省里共分配我市地方政府债券资金5.5亿元，其中三年期债券和五年期债券各占50%，比年初预算增加1亿元。新增债券资金，除省财政直接分配到直管县672万元外（郯城县360万元、平邑县312万元），其余9328万元拟由市级使用。根据中央和省有关债券管理的规定，地方政府债券资金收支要全额纳入公共财政预算管理，需要对年初批准的预算进行相应调整。为此，按照《预算法》相关规定，编制了2012年公共财政预算调整方案，提请市人大常委会审查批准。
（一）公共财政预算收入调整方案。2012年初全市公共财政预算债务收入4.5亿元，加上新增债券收入1亿元，债务收入调整为5.5亿元；全市公共财政预算收入总计由年初的350亿元，相应调整为351亿元，调增1亿元。
市级公共财政预算年初债务收入3.9亿元，加上新增债券收入0.9亿元，债务收入调整为4.8亿元；市级公共财政预算收入总计由年初的87.5亿元，相应调整为88.4亿元，调增0.9亿元。
（二）公共财政预算支出调整方案。按照省里要求，地方政府债券增量主要用于保障性安居工程建设，2012年住房保障支出预算由年初的5.2亿元调整为6.2亿元，调增1亿元；全市公共财政预算支出总计由年初的350亿元，相应调整为351亿元，调增1亿元。
市级新增地方政府债券收入全部用于棚户区改造，住房保障支出预算由年初的0.8亿元调整为1.7亿元，调增0.9亿元；市级公共财政预算支出总计由年初的87.5亿元，相应调整为88.4亿元，调增0.9亿元。
按照上述方案调整后，收支相抵，全市和市本级公共财政预算收支平衡。
四、下半年工作重点和措施
下一步，我们将继续坚定信心，迎难而上，坚定不移地落实好市委、市政府既定的工作思路和措施，充分发挥职能作用，狠抓财源建设，强化增收节支，提高理财水平，确保圆满完成各项财政任务，推动全市综合实力迈上新的台阶。
（一）紧盯“三年倍增计划”，突破县域经济，加快培植壮大财源。综合运用积极的财政政策，大力支持招商引资和项目建设，以增量优化带动存量升级，夯实县域经济跨越发展的坚实基础。严格落实发展飞地经济的各项政策措施，积极提供优质高效服务，促进区域经济一体化发展，提升县域经济的整体实力。全面落实中央和省、市出台的一系列扶持措施，积极支持主导产业和重点企业做大做强，加快培育一批行业“排头兵”、企业“小巨人”。坚持新兴产业培育与传统产业改造 “双轮驱动”，进一步加大帮扶力度，加快发展战略性新兴产业，改造提升现有传统产业。大力培植矿业经济和临港经济，集中精力扶优壮强，推动资源优势、区位优势转化为新的财源。采取贷款贴息、风险补偿等方式，引导和鼓励金融机构加大信贷投放，缓解企业融资困难。认真落实财源建设激励政策，将资金安排与财政增收情况挂钩，引导县区全力抓发展、促增收。
（二）围绕全年任务目标，加强收入征管，深入挖掘增收潜力。大力开展社会综合治税，发挥财税联席会议、税源信息网络平台、协税护税联动机制等作用，努力克服当前发展环境和政策性因素造成的多重增收困难，深入挖掘税源潜力，切实加大征管力度，促进税收的稳定增长。完善非税收入征管机制，在实施减费让利政策的同时，进一步堵塞征管漏洞，拓宽增收渠道，实现非税收入的有效增长。同时，坚持扩大收入总量与优化收入结构并重，进一步改善收入结构，增强财政收入的稳定性、均衡性和可持续性。
（三）着眼保障改善民生，拓宽筹资渠道，加大重点支出保障力度。按照“用财政的钱做好民生事情、用市场和社会的钱做好促发展事项”的要求，大力调整优化财政支出结构，严格控制预算追加，从严从紧控制行政经费等一般性支出，将有限的资金用于解决民生领域的重点难点问题，把更多的财政“蛋糕”切给民生；抓住财政部、省财政厅支持沂蒙革命老区的重要契机，打好“老区”牌，放大中部政策效应，挖掘各方潜力，尽可能多地向上级争取项目资金和转移支付补助；发挥公共投资的引导作用，鼓励民间资金更多地投向基础设施、社会事业、市政公用和社会服务等领域，逐步形成稳定的、多元化的筹资机制，确保各项民生政策以及“十项民生大事”、“二十件民生实事”的落实。同时，加大投融资力度，保障重点项目的顺利实施；科学把握控制，保持适度的融资规模，切实防范财政风险。
（四）牢牢把握关键环节，深化改革管理，不断提升理财水平。密切关注国家税制改革动态，搞好超前研究谋划，力争在新一轮税制改革中争取主动。进一步推进综合预算改革，健全政府预算管理体系，提高政府集中财力办大事的能力。按照“先易后难、积极探索”的原则，稳步推进预算支出绩效评价试点，不断提高财政资金使用效益。继续深化国库集中支付制度改革，健全动态监控机制，增强财政资金管理的透明度和可控性。扎实推进县区财政局分片设立乡镇财政监督办事处工作，尽快建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。加大公务卡应用推广力度，继续深化政府采购、投资评审等改革，进一步完善预算执行机制。按照上级部署要求，稳妥推进预算公开工作。
主任、各位副主任、各位委员，我们决心在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻落实本次会议的各项决议，鼓劲加压、奋力攻坚，坚决完成好全年预算任务，为实现“三年倍增计划”和“过四五、双翻番”的奋进目标打下坚实的基础！
