——2013年8月22日在市十八届人大常委会第十四次会议上
临沂市财政局局长 李民
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市政府委托，我向市人大常委会报告2012年财政决算、2013年上半年预算执行情况以及预算调整方案，请予审议。
一、2012年财政决算情况
（一）公共财政收支情况
全市公共财政收入170.1亿元，完成汇总预算的103.1%，比上年增长20.4%，当年公共财政收入，加上中央、省税收返还和各项补助及上年结转、地方政府债券收入217亿元，收入共计387.1亿元。全市公共财政支出349亿元，完成汇总调整预算的109.2%，增长22.5%，当年公共财政支出，加上上解上级和结转下年支出38亿元，支出共计387亿元。全市收支相抵，累计净结余1483万元。
市级公共财政收入13.9亿元，完成预算的62.4%，比上年同比增长5.9%。从主要税种完成情况看：增值税、营业税、企业所得税共完成1.7亿元，完成预算的29.2%，主要是市级固定企业下放和金融保险、电信行业收入下降所致；个人所得税收入3428万元，完成预算的84.1%；其他工商税收共实现7305万元，完成预算的101.1%。
市级公共财政支出60.1亿元，完成预算的101.7%，比上年增长13.7%。具体支出项目是：农林水事务支出3.2亿元, 增长24.4%；教育支出6.6亿元，增长41.2%；科技支出1.2亿元，增长29.4%，以上三项支出均达到了法定增长要求。一般公共服务支出6.3亿元，完成预算的114.1%；公共安全支出6.7亿元，完成预算的103.1%；文化体育与传媒支出2.9亿元，完成预算的97.7%；社会保障和就业支出5亿元，完成预算的97.5%；医疗卫生支出2.7亿元，完成预算的99.8%；节能环保支出2.4亿元，完成预算的105.3%；城乡社区事务支出7.3亿元，由于部分项目结转下年执行，完成预算的96.1%；交通运输支出9亿元，完成预算的115.2%；住房保障支出2.4亿元，由于上级补助增加，完成预算的201.3%。
市级财政预算平衡情况：市级公共财政收入完成13.9亿元，加上中央、省税收返还和各项补助及上年结转、地方政府债券收入74.9亿元，收入共计88.8亿元。市级当年公共财政支出60.1亿元，加上上解上级和结转下年支出28.6亿元，支出共计88.7亿元。收支相抵，累计净结余1251万元。
（二）基金预算收支情况
全市纳入预算管理的政府性基金收入153.5亿元，比上年下降1.5%，当年基金预算收入，加上上级补助及上年结转收入39.1亿元，收入共计192.6亿元。全市基金预算支出158.4亿元，与上年基本持平，当年基金预算支出，加上上解上级和结转下年支出34.2亿元，支出共计192.6亿元。全市基金收支相抵平衡。
市级基金预算收入96.8亿元，比上年下降4.6%，当年基金预算收入，加上上级补助及上年结转收入31.7亿元，收入共计128.5亿元。市级基金预算支出87.7亿元，比上年增长6.3%，当年基金预算支出，加上上解上级及结转下年支出40.8亿元，支出共计128.5亿元。市级基金收支相抵平衡。
全市和市级基金收入下降，主要是受国家宏观调控政策影响，土地出让收入减少所致。
（三）财政专户管理资金收支情况
全市财政专户管理资金收入5.1亿元，比上年增长1.2%，当年专户管理资金收入，加上上年结余0.6亿元，收入共计5.7亿元。全市财政专户管理资金支出5.1亿元，比上年增长5.6%，当年专户管理资金支出，加上调出资金0.2亿元，支出共计5.3亿元。全市收支相抵，累计结余4035万元。
市级财政专户管理资金收入3.4亿元，比上年下降0.8%，当年专户管理资金收入，加上上年结余0.6亿元，收入共计4亿元。市级财政专户管理资金支出3.6亿元，比上年增长5.9%。市级收支相抵，累计结余3773万元。
上述决算数字，与年初向市十八届人大二次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间上级增加我市专项补助资金5577万元、增加调入资金2258万元，导致结转下年支出项目相应增加7928万元、净结余减少93万元。
二、2013年上半年预算执行情况
今年以来，全市各级坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕市委、市政府“四三二一”总体思路和一系列部署要求，按照年初确定的工作目标，积极作为，科学务实，开拓进取，扎实工作，财政收支实现平稳较快增长，各项工作均取得较好成效。
（一）坚持抓征管、促增收，财政收入继续提质增量。一方面，深入挖掘增收潜力。各级财税部门紧抓收入不放松，牢牢把握工作主动权，认真落实财税联席会议制度，大力开展社会综合治税，深入挖掘增收潜力，切实强化收入征管，顺利实现了“时间任务双过半”。1—6月份，全市公共财政收入累计完成112.5亿元，占预算的56%，增长16.1%，增幅居全省第4位；全市公共财政支出累计完成168.8亿元，增长15.1%。分收入结构看，地方级税收收入完成93.9亿元，占公共财政收入的83.5%，税收比重居全省第1位；非税收入完成18.6亿元，下降20.8%。分组织收入部门看，国税部门完成17.4亿元，增长3.8%；地税部门完成79亿元，增长34.3%，剔除耕地占用税、契税收入后完成59.8亿元，增长21.6%；财政等部门完成16.1亿元，下降24.4%，下降原因是非税收入主要在下半年入库。分收入级次看，市级完成公共财政收入5.4亿元，同口径增长12%；县域完成公共财政收入107亿元，增长28.6%；157个乡镇实现公共财政收入68.7亿元，增长38%；12个市级优先发展重点镇实现公共财政收入8.5亿元，增长48.2%。另一方面，强化对上争取。抓住沂蒙革命老区参照执行中部地区有关政策的机遇，千方百计争取上级支持，结合今年中央和省预算安排情况，筛选出过千万元的项目20类、113个，全部分解落实到有关部门，同时设立专项资金，加强考核奖励，充分调动了各部门的积极性和主动性。1—6月份，全市共争取上级转移支付和各类专项资金109.9亿元，比上年同期增长20.6%。
（二）坚持抓落实、促发展，经济运行持续稳定向好。一是努力加大扶持投入。今年，市财政共安排39项专项资金，总量达5.6亿元，比上年增加1.2亿元，集中用于支持经济发展。设立县域经济发展专项资金2亿元、优先发展重点镇扶持资金8000万元，并积极帮助县区做好对上争取工作，全力支持县域经济发展。安排资金5720万元，支持科技创新“六项计划”，促进企业从数量扩张向创新驱动转变。大力支持实施“十百千”工程，对重点骨干企业集中力量进行培育，对100个创新项目、1000个技改项目，优先列入科技创新、技术改造扶持范围，优先享受各类优惠政策。加大力度支持产业招商，积极推动“10+6”产业发展，不断壮大我市现代产业规模。二是全面落实扶持政策。围绕政策落实，对近三年出台的政策进行全面排查，共梳理出10个大项、80条支持经济发展的财政政策。另外，在培植骨干企业方面，又出台了技术创新奖励、技术研发补助等13条措施；在推进商城国际化方面，制定了出口补贴、国际市场开拓费用补贴等5条激励政策；在支持全民创业方面，出台了小额担保贷款贴息、创业补贴、社会保险补贴等7条扶持政策，等等。对于这些扶持政策，逐一分解细化，加强调度督导，确保落实到位，为经济发展提供了有力的支持。三是主动为企业解困减负。市级设立过桥还贷基金3亿元，为资金周转暂时出现困难的企业按时还贷续贷提供垫资服务，累计提供还贷周转金53.1亿元，今年1—6月份提供还贷周转金1.8亿元；设立创投引导基金4亿元，对符合条件的成长性中小企业，以投资参股的方式进行培育扶持，目前协议规模达13亿元；依托市中小企业信用担保有限公司，累计为企业提供贷款担保144.8亿元，今年1—6月份提供贷款担保13.3亿元；以缴存还贷基金的方式，拉动民生银行贷款投放120亿元；设立2亿元风险担保金，支持效果能够放大5—10倍，以低于贷款的基准利率向企业发放出口退税贷款。同时，积极创新融资模式，通过政府采购信用融资、区域集优债务融资、结构化融资、信托融资、租赁融资、发行中期票据等方式，有力撬动了金融资本投入，初步构建起“财政引导、金融支撑、风险补充”的融资体系。加快落实国家促进非公有制经济发展的“新36条”，全面实施结构性减税政策，清理规范行政事业性收费，切实减轻企业负担，营造良好的发展环境。
（三）坚持保重点、保民生，公共服务能力明显提升。各级始终把保民生作为财政支出的优先选项，多措并举筹集资金，千方百计加大民生投入，积极支持“十项民生大事、二十件民生实事”的推进实施。1—6月份，全市民生支出114亿元，增长16.9%，占财政支出的比重达67.6%。其中，教育支出40亿元，增长23%，各阶段教育经费保障政策全面落实，“名校进北城”、中小学校舍安全改造、农村中小学“211”工程、标准化幼儿园建设等顺利实施。社会保障和就业支出26.2亿元，增长19.2%，城乡低保、基础养老金、农村五保老人供养标准进一步提高，困难职工、残疾人、孤儿等弱势群体得到有效救助，全市新增城镇就业7.1万人、农村劳动力转移就业14.3万人。医疗卫生支出25.7亿元，增长13.8%，医药卫生体制改革不断深化，城乡医疗保险政府补助标准提高到每人每年280元，县级公立医院改革试点和新农合大病保险顺利推进实施。文化体育与传媒支出1.7亿元，增长5.3%，有力支持了公益场馆免费开放、文化惠民工程实施、文化产业发展以及沂河国际运动娱乐节等活动的开展。住房保障支出33.9亿元，支持开工建设各类保障性安居工程1.5万套、竣工0.8万套，新建农村住房5.5万户，改造农村危房0.8万户。农村公益事业建设支出进一步增加，全市落实一事一议奖补资金1.2亿元，扶持了1047个村的公益事业项目。投入“三农”资金94.1亿元，增长20.2%，继续支持农业产业发展、重点河道治理、农村环境连片整治、农村饮水安全、乡村道路建设、扶贫开发等工程，进一步改善了农村生产生活条件。在保障改善民生的同时，扎实做好2013—2015年民生规划编制工作，确保民生事业稳步推进、统筹发展、协调可持续，不断提高城乡居民生活水平和幸福指数。
（四）坚持拓渠道、筹资金，城市建设支持保障有力。一是持续加大财政投入。充分发挥财政职能作用，切实培植壮大财源，积极争取上级支持，大力压减一般性支出，集中整合有效财力，不断加大城建投入。2013年，城建预算安排达到25.1亿元，比上年增加6.3亿元。二是不断扩大政府融资。积极探索创新，加快推进政府融资步伐，通过发行企业债、依托实体企业融资、租赁融资、结构化融资等方式积极筹措资金，为城市建设提供了有力支持。今年1—6月份，市财政新增融资7.9亿元。另外，积极支持中心城区、北城新区、涑河片区、大学片区的开发建设，形成了“融资—投资—收益—再投资—再收益”的循环机制。三是继续创新融资机制。为更好地支持经济社会发展，我们积极创新政府投融资模式和机制，组建“一集团、一中心、设立若干子公司”的政府投融资平台模式，即：组建临沂城市建设投资集团有限公司，设立市政府投融资管理中心，集团公司下设若干子公司。力争通过2—3年努力，将城投集团打造成注册资本金20亿元，总资产超500亿元的政府优质融资平台。
（五）坚持推改革、提绩效，财政管理机制不断完善。把改革创新作为推动工作上台阶的重要抓手，连续三年开展了“财政改革管理提升年”活动，取得了较好的成效。一是推进财政综合业务管理大平台建设。将财政主体业务纳入一体化大平台管理，开发了包括预算管理、国库集中支付、工资统发、政府采购、财政预警等10个核心业务的信息化管理系统，构建和完善了以部门预算为基础、投资评审为支撑、政府采购为手段、国库集中支付为保障的“四位一体”的财政运行监管机制，确保了财政资金高效使用、安全运行。二是深化国库集中支付改革。采取“集中支付+财务核算集中监管”模式，将266个市直预算单位全部纳入国库集中支付核算系统，取消所有预算单位开设的实有资金账户，实行零余额账户，实现完全彻底的收支两条线管理，形成了“管钱的不拨钱、拨钱的不花钱、花钱的不见钱”的资金管理模式，从源头上加大了预防和治理腐败的力度。三是完善乡镇财政监督机制。积极开展县区财政局派驻乡镇财政监督办事处工作，将监督范围拓展到基层一线，拓宽了监督的广度和深度，加大了对民生领域专项资金和重点行业税收的检查力度，被财政部评为“党的十六大以来财政监督重大事件”。四是加强项目预算绩效管理。在先期试点的基础上，今年对财力拨款500万元以上的基本建设类、专项资金类项目（配套类项目除外），制定可量化、可考核的绩效目标，对目标实现程度、资金使用效益等进行全面综合评价，评价结果作为预算安排和资金分配的重要依据，通过实施倒逼机制，使资金的使用效益不断提高。五是统筹推进各项改革。积极稳妥地推进“营改增”、税式支出管理试点，认真测算数据，全面分析影响，扎实做好前期筹备，两项改革分别于7月1日、8月1日起正式运行。积极推进公务卡改革，制定实施《市级预算单位公务卡强制消费目录》，市级266家预算单位已全部与银行签定了公务卡代理服务协议。不断加大政府采购监管力度，1—6月份，实现政府采购额23亿元，节约资金3.1亿元，节支率11.9%。全面开展财政投资评审，1—6月份全市共完成财政投资评审项目982个，评审金额46.5亿元，审减资金4.9亿元，审减率10.4%。
各位领导，虽然上半年预算执行情况良好，但我们也清醒地认识到，当前财政改革发展仍然面临许多困难和挑战，主要是：从发展趋势看，经济增长仍然存在一定的下行压力，税收增势趋缓的状况难有大的改观；今年继续实施结构性减税、大幅度清理行政事业性收费、推进“营改增”试点，加上下半年耕契两税拉动作用逐步减弱，将直接影响财政收入的增长；各类刚性增支因素较多，预算执行中还有一些新的增支政策，财政收支矛盾非常突出；财政管理仍然存在薄弱环节，资金使用效益有待进一步提高，等等。对于这些问题，我们一定高度重视，采取有力措施，积极加以解决。
三、关于2013年预算调整方案的说明
今年省里共分配我市地方政府债券资金9.3亿元，比年初预算增加3.8亿元。新增债券资金，除省财政直接分配到直管县5700万元外（郯城县2600万元、平邑县3100万元），其余3.2亿元拟由市级使用。根据有关规定，地方政府债券资金收支要全额纳入公共财政预算管理，结合我市实际，对年初批准的预算进行了相应调整。
（一）公共财政预算收入调整方案。2013年初全市公共财政预算债务收入5.5亿元，加上新增债券收入3.8亿元，债务收入调整为9.3亿元；全市公共财政预算收入总计由年初的413.9亿元，相应调整为417.7亿元，调增3.8亿元。
市级公共财政预算年初债务收入4.9亿元，加上新增债券收入3.2亿元，债务收入调整为8.1亿元；市级公共财政预算收入总计由年初的96.5亿元，相应调整为99.7亿元，调增3.2亿元。
（二）公共财政预算支出调整方案。2013年全市农林水事务支出预算由年初的40.9亿元调整为44.1亿元、交通运输支出预算由14.1亿元调整为14.7亿元，共调增3.8亿元；全市公共财政预算支出总计由年初的413.9亿元，相应调整为417.7亿元，调增3.8亿元。
市级新增地方政府债券收入全部用于土地综合整治和增减挂钩项目，农林水事务支出预算由年初的3.5亿元调整为6.7亿元，调增3.2亿元；市级公共财政预算支出总计由年初的96.5亿元，相应调整为99.7亿元，调增3.2亿元。
按照上述方案调整后，收支相抵，全市和市本级公共财政预算收支平衡。
四、下半年工作重点和措施
下一步，我们将继续坚定信心，迎难而上，坚定不移地落实好市委、市政府既定的工作思路和措施，充分发挥职能作用，狠抓财源建设，强化增收节支，提高理财水平，确保圆满完成各项财政任务，推动全市综合实力迈上新的台阶。
一是全力支持经济发展，夯实财政增收基础。以提高经济增长质量和效益为中心，全面落实扶持县域经济、培植主导产业、发展中小企业、鼓励企业上市、推进商城国际化、加快城镇化建设等各项政策，为经济发展提供有力保障。管好用好结构调整、自主创新、节能减排等方面的专项资金，积极采取贷款贴息、股权投资、以奖代补等间接手段，努力放大财政资金的乘数效应，全力推进“10+6”产业、“1531”骨干企业培植计划实施，进一步做大体量、提高质量、增加效益。抓住“营改增”试点的难得机遇，健全财税扶持政策，发挥好服务业发展引导资金的作用，推动服务业跨越发展。认真落实结构性减税政策，继续清理规范收费项目，不断优化经济发展环境。
二是深入挖掘增收潜力，确保完成全年收入任务。大力开展社会综合治税，发挥财税联席会议、税源信息网络平台、协税护税联动机制等作用，深入挖掘税源潜力，切实加大征管力度，坚决防止收取“过头税”，促进税收的稳定增长。健全非税收入征管机制，完善国有资源资产有偿使用制度，不断拓宽增收渠道，为支撑经济社会发展提供财力保证。同时，坚持扩大收入总量与优化收入结构并重，进一步改善收入结构，增强财政收入的稳定性、均衡性和可持续性。今年，力争全市公共财政收入达到200亿元，税收比重达80%以上。
三是积极争取上级支持，缓解地方收支压力。抓住沂蒙革命老区参照执行中部地区有关政策、我市纳入西部经济隆起带等重大机遇，加强与上级财政部门的沟通汇报，及时研究上级政策，了解资金分配动态和信息，靠上盯紧，加大力度，最大限度地争取上级政策和资金支持。今年，确保争取上级支持资金突破200亿元。
四是不断优化支出结构，提升民生保障能力。牢固树立过紧日子的思想，严格落实中央八项规定和国务院“约法三章”，严控“三公经费”及其他一般性开支，切实做到不该花的钱坚决不花、该花的钱也紧着花，集中财力保证重点事业发展和民生政策落实。在用好自身财力的同时，坚持融资与监管并重，积极稳妥地开展政府融资。一方面，强化投融资平台建设，不断壮大市城投集团的优质资产规模，进一步提升投融资及资本运作能力，积极筹措资金支持各项社会事业发展。另一方面，完善债务风险控制长效机制，积极化解存量债务，严防违规融资，严禁政府部门违规担保，保持适度可控的融资规模，切实防范财政风险。
五是积极应对税制改革，充分释放改革红利。从今年8月1日起，我市“营改增”试点正式推开。我们将牢牢把握机遇，充分释放改革红利，用足用好扶持政策和资金，着力推动服务业跨越发展、小微企业做大做强，为全市经济发展增添新动力。当前，国家正在酝酿深化财税体制改革，我们将密切关注，认真研究，搞好分析，算好政策账和体制账，积极做好相关准备工作。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年财政收支压力很大，改革发展任务十分艰巨。我们将按照市委的部署要求，在市人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻落实本次会议的各项决议，锐意进取、扎实工作，确保圆满完成全年预算目标任务，为建设富裕美丽的“大临沂、新临沂”奠定坚实基础！
