——2022年11月21日在临沂市第二十届人民代表大会
常务委员会第六次会议上
临沂市财政局
临沂市人大常委会：
按照《中共中央关于建立国务院向全国人大常委会报告国有资产管理情况制度的意见》（中发〔2017〕33号）和《中共临沂市委办公室关于建立市政府向本级人大常委会报告国有资产管理情况制度的通知》（临办发〔2018〕46号）要求，受市政府委托，现向市人大常委会报告2021年度国有资产管理情况，请予审议。
一、国有资产总体情况
（一）企业国有资产（不含金融企业）
截至2021年底，全市纳入市国资委监管范围的国有企业（一级企业）102户。资产总额5018.3亿元，较上年增加753.3亿元，增长17.7%；所有者权益1722.3亿元，较上年增加203.4亿元，增长13.4%。营业总收入438.9亿元，较上年增加185.7亿元，增长73.4%；利润总额-3.1亿元，较上年减亏4亿元；上交税费总额27.6亿元，较上年增加14.3亿元，增长107.5%。营业收入及上交税费增长主要原因：一是钢投项目投产，钢投集团营业收入同比增加；二是房地产项目确认收入，房地产板块营业收入同比增加；三是市属企业拓展市场，贸易收入同比增长。
（二）金融企业国有资产
按照财政部统计口径，2021年度临沂市纳入统计范围的地方国有金融企业16户，下属子企业24户。截至2021年末，全市地方金融企业资产总额1565亿元，较上年增长16.8%；负债1365亿元，较上年增长17.5%；所有者权益200亿元，较上年增长12.3%；归属于母公司所有者权益总额197.6亿元，较上年增长12.2%；实收资本111.2亿元，较上年增长5.4%；营业收入42.6亿元，较上年增长22%；净利润5.7亿元，较上年增长9%；实缴税金5.8亿元，较上年增长8.6%。从隶属关系看，市级地方金融企业5户，资产总额1410.9亿元、负债总额1238.5亿元、所有者权益172.4亿元，县级地方金融企业11家，资产总额154.2亿元、负债总额126.5亿元、所有者权益27.7亿元。从行业类别看，银行类企业2家，资产总额1425.6亿元、负债总额1315.9亿元、所有者权益109.7亿元，占据了地方金融企业资产规模的大部分比例；担保类企业13家，是地方金融企业的主要类型，但资产规模偏低，2021年，13家担保类企业资产总额37.6亿元、负债总额7.1亿元、所有者权益30.5亿元；其他金融类资产总额101.8亿元、负债总额42亿元、所有者权益59.8亿元。
（三）行政事业性国有资产
截至2021年底，全市行政事业性国有资产总额1864.8亿元，增长70.9%，主要原因是开展公路资产清查，公路资产净值增加709.1亿元，下同；负债总额398.5亿元，增长4.4%；净资产总额1466.3亿元，增长106.7%。从资产构成看，流动资产396.5亿元，占资产总额的21.3%；非流动资产1457.4亿元，占资产总额的78.2%；受托代理资产10.9亿元，占资产总额的0.5%。非流动资产中，固定资产396.1亿元，占27.2%；在建工程191.7亿元，占13.1%；无形资产30.6亿元，占2.1%；公共基础设施812亿元，占55.7%；其他资产27亿元，占1.9%。从单位性质看，行政单位资产总额865.7亿元，占46.4%，同比增长84.1%；事业单位资产总额999.1亿元，占53.6%，同比增长60.9%。从配置使用看，新增固定资产52.6亿元，其中市级新增11.4亿元。出租出借固定资产原值1.7亿元，其中市级1.3亿元。处置固定资产账面原值13.3亿元，其中市级5.6亿元。
（四）国有自然资源资产
1.土地资源。全市土地总面积2578.7万亩，农用地、建设用地、未利用地分别为2006万亩、488.9万亩、83.8万亩，分别占全市总面积的77.8%、19%、3.2%。现状耕地面积937万亩，其中，永久基本农田面积826.6万亩。
矿产资源。全市已发现各类矿产73种，探明储量的有39种。其中能源矿产2种、金属矿产8种、非金属矿产28种、水气矿产1种。多个矿种资源储量在全国地级市中位居前列，其中白云岩储量居全国第1位，金刚石、石膏、石英砂岩储量居全国第2位，陶瓷土、饰面用石材储量居全国第3位。截至2021年底，金矿金属资源量36850.4千克，铁矿资源量18.3亿吨，金刚石214.1万克，水泥用灰岩9.7亿吨，熔剂用灰岩2.8亿吨，冶金用白云岩4.7亿吨，石英砂岩4.1亿吨，石膏矿30.4亿吨，建筑石料类资源量约6亿吨。
3.森林资源。全市现有林地面积705.7万亩，森林覆盖率23.5%；国有林场28处，面积35.6万亩。
二、市十九届人大常委会第四十二次会议审议意见落实情况
（一）深化国企改革攻坚，全面提高国资监管企业发展质效。一是调整优化国有资本布局结构，积极集聚各类创新要素，有效提升国有资本配置效率，做强做优做大国有经济。二是聚焦临沂十优产业延链、补链、强链，引领带动木业、钢铁等传统产业转型升级。三是持续深化“三项制度”改革，开展劳动用工专项调研及问题整改，打造人员配置更加高效、激励机制更加健全、收入分配更加规范的新局面。
（二）优化资本布局投向，持续强化国有金融企业风险防控。一是增加市财金小额贷款公司注册资本金1亿元，补充市融资担保集团资本4500万元，引导国有金融机构持续加大支小助微方向投入力度，更好服务全市经济社会高质量发展。二是完善市管金融企业经营绩效考核体系，引导和推动国有金融企业回归本源、专注主业，强化自身资本管理和偿付能力管理，保证充足的风险吸收能力。三是压实国有金融企业防范化解金融风险的主体责任，督导国有金融企业加强风险源头控制，健全风险防范和应急处置机制。
（三）牢固树立绩效理念，稳步提升行政事业资产管理水平。一是加强政府公物仓资产入库管理，提高入仓资产品目、数量，积极推动公物仓资产循环再利用，服务乡村振兴和基层教育卫生事业发展。二是实行全口径、全覆盖的资产管理绩效评价，倒逼单位严格执行政府会计准则制度，加强管理，逐步解决已投入使用在建工程长期未转固问题。三是积极推进预算管理一体化，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，从根本上扭转部分部门单位“重预算、轻资产，重购置、轻管理”的错误观念。四是开展全市公租房资产摸底、全市公路资产专项清查工作，摸清家底，强化其他行政事业性国有资产管理。
（四）探索委托代理试点，不断健全国有自然资源管理机制。一是扎实推进国有自然资源资产调查摸底工作，编制完成《市级自然资源清单》，全面掌握自然资源资产“家底”；二是积极对接共享省级资源资产管理信息平台，加快启用市级储备系统；三是严格落实国土空间规划管控要求，增强对自然资源的调控和保障能力；四是健全完善统一规范的自然资源资产市场体系，完善自然资源资产出让价格形成机制，深化自然资源资产价格市场改革，更好的实现自然资源资产的经济价值和生态价值；五是加强自然资源执法检查，推广遥感监测等新技术的执法应用，全市土地卫片违法耕地比例降为2.3%。
（五）健全完善制度体系，认真履行国有资产监督管理职能。一是编制印发《临沂市国资委制度文件汇编》，修订《临沂市国资委审批、备案和授权放权事项清单（2022年版）》，完善企业国资监管制度。二是坚持以“管资本”为主规范履职，以权责清单厘清监管边界，增强监管质效，持续提升国资监管效能。三是严格落实《山东省生产经营单位安全总监制度实施办法（试行）》，推动符合条件的企业全部配备安全总监，守住自然资源国资监管底线。四是开展国企管理人员违规经商办企业等专项整治，全面排查风险、堵塞漏洞、完善制度，严防国有资产流失。
三、国有资产管理工作情况
（一）企业国有资产（不含金融企业）管理方面。一是坚持党建引领。贯彻新时代党建总要求，持续完善企业党组织履职“三张清单”，提升企业党委把方向、管大局、促落实的能力。二是深化国企改革。制定《关于加快推动市属企业高质量发展的意见》和《国企改革三年行动方案（2021-2023）》，开展“提质增效稳增长”、“历史遗留问题集中化解”等专项行动，加快“两非”“两资”剥离处置，推动“三项制度”改革全面向权属企业延伸。三是依法履职监管。启动实时在线监管系统、推动财务共享中心建设，完善阳光采购平台，建立健全绩效考核评价体系，加强风险预警监测，初步构建起科学、规范的国资监管体制机制。四是优化国有资本布局。推动资本、技术、人才等要素向主业实业和“十优”产业集中，谋划了233个“十优”产业和基础设施建设项目，初步形成了契合城市定位、充分体现功能、企业错位发展的国有资本布局。
（二）金融企业国有资产管理方面。一是加强企业基础管理。顺利完成全市30余家地方国有金融企业产权确权登记工作，系统梳理2021年度国有金融企业股权管理有关情况，动态掌握企业资产变动情况，加大市管金融企业重大事项管理工作，进一步规范市管金融企业运营管理。二是持续完善管理机制。研究制定《临沂市市管金融企业经营绩效考核管理办法》等制度办法，将风险控制水平、国有资本保值增值能力等作为重要考核内容，建立健全与市管金融企业经营特点、功能性质、规模大小、参与市场竞争程度等因素相匹配的差异化考核体系，切实加强以管资本为主加强地方金融企业管理，引导市管金融企业回归本源、聚焦主业，更好助力全市经济社会发展。三是支持企业做大做强。2021年度通过市财金投资集团补充临商银行资本金3.8亿元，并成功争取地方政府专项债券资金5亿元帮助临商银行补充资本金，为企业高质量发展提供有力支撑；加大金鹰花园等历史遗留问题处置和融资担保代偿资金清收力度，让企业卸下包袱、轻装上阵，为企业营造良好的发展环境。四是服务实体经济发展。充分发挥财政金融融合支持经济发展作用，引导推动市管金融企业围绕实体经济发展需要创新金融产品和服务，促进更多金融资源向战略性新兴产业、高新技术产业、传统产业改造升级、乡村振兴等领域倾斜。2021年，临商银行全年发放普惠小微贷款余额突破200亿元、市财金投资集团完成光伏助力乡村振兴投资超过10亿元、市融资担保集团全年新增支小支农融资担保金额超过40亿元。
（三）行政事业性国有资产管理方面。一是健全完善政府公物仓制度。认真落实《临沂市市级公物仓（虚拟）管理暂行办法》，进一步完善公物仓运行机制，规范单位闲置、待处置及超标准配置资产管理。市级公物仓累计调入资产2421件，账面原值997.7万元；调出169件，账面原值73.3万元。县区公物仓建设稳步推进，罗庄区、郯城县等县区公物仓管理工作推进成果显著。二是拓展国有资产监管范围。开展全市公租房资产清查，对住房保障主管部门持有的6883套公租房进行全面摸底排查，按规定登记入册管理，其中4025套已完成登记手续；开展全市公路资产清查，共统计各级公路资产30337.9公里、账面原值946亿元，已全部纳入行政事业性国有资产监管体系。三是推行资产管理绩效评价。对275个市直行政事业单位资产使用管理情况进行绩效评价，评价结果纳入单位年度绩效考核，资产管理规范化、科学化、信息化水平进一步提高。四是建立国有资产报告机制。认真落实《行政事业单位国有资产年度报告管理办法》要求，积极开展全市行政事业性国有资产月报、年报工作，初步建立了行政事业单位国有资产管理情况定期报告机制。
（四）自然资源国有资产管理方面。一是加强土地资源保护和利用。制定《临沂市耕地保护“田长制”实施方案》《临沂市耕地保护奖惩暂行办法》等制度文件，严格落实耕地占补平衡，积极保障重点项目用地，完成全年耕地占补平衡指标储备任务27000亩，完成率100%。二是强化矿产开发与利用保护。扎实促进矿业转型升级，不定期到矿山企业监督检查，监督指导企业依法开采矿山，严格查处越界开采等违法行为，有效促进矿产资源集约节约利用。严格落实矿业权出让收益评估征缴制度，完成矿业权市场基准价调整更新。持续开展绿色矿山建设工作，13个矿山入选省级绿色矿山名录库，3个矿山入选国家级绿色矿山名录库。
四、下一步工作措施
（一）聚焦国企改革，不断激发企业发展活力。加快完善现代企业制度，提升公司治理水平，打好国企改革三年行动“收官战”。鼓励市属企业发挥自身优势，积极扩大有效投资，加快创新创造，优化布局结构，做大做优国企资产规模，提升发展质效，全面增强国有经济竞争力、创新力、影响力和抗风险能力。
（二）健全管理制度，推动金融企业提升经营能力。稳步推进地方国有金融资本管理改革，研究拟定市管金融企业工资总额决定机制、市管金融企业重大事项管理办法等相关文件，引导推动企业进一步优化经营管理，提高经营绩效和服务能力，切实增强国有金融机构活力与控制力，推动金融治理体系和治理能力现代化。
（三）加快系统应用，强化资产管理绩效评价。加快资产管理系统升级改造，确保资产管理系统与预算管理一体化系统有机融合，实现资产管理从“入口”到“出口”全流程的动态反映和有效控制。完善资产管理绩效评价体系，加强单位存量资产绩效评价，以存量控增量，提升行政事业性国有资产管理制度化、规范化水平。
（四）加大保护力度，构筑生态安全发展屏障。深入推进“田长制”，压实耕地使用者责任。大力开展全域土地综合整治，优化生产、生活、生态空间格局，化解占补平衡压力。加快绿色矿山建设，压实矿山企业主体责任，提高矿山建设积极性，合理预留矿业开发利用空间，保障我市经济社会发展需求。
做好国有资产管理工作责任重大，我们将认真贯彻中央决策部署和省委、市委工作要求，坚决落实市人大各项会议决议，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好各项国有资产管理工作，服务保障现代化强市“八大战略”实施，为推动临沂“走在前、进位次、提水平”贡献财政力量。
以上报告，请审议。
附件：2021年度国有资产报告相关名词解释
附件
2021年度国有资产报告相关名词解释
企业国有资产部分
1.企业资产。是指企业过去的交易或者事项形成的，由企业拥有或者控制的，预期会给企业带来经济利益的资源。财政部《企业会计准则-基本准则》第二十二条明确了资产定义和资产确认条件。资产总额是流动资产和非流动资产之和。
解读：财政部企业财务管理规章制度规定，资产总额是流动资产（包括货币资金、存货、应收票据等19项）和非流动资产（包括固定资产净额、长期股权投资、投资性房地产、在建工程、无形资产、递延所得税资产等18项）之和。资产具有三个基本特征，①资产是由过去的交易或事项产生的。②资产是公司（企业）拥有或者控制的。③资产能够给公司（企业）带来未来经济利益。
2.企业负债。是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。现时义务是指企业在现行条件下已承担的义务，未来发生的交易或者事项形成的义务，不属于现时义务，不应当确认为负债。负债总额是流动负债和非流动负债之和。
解读：财政部企业财务管理规章制度规定，负债总额是流动负债（包括短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应交税费等23项）和非流动负债（长期借款、长期应付职工薪酬、专项应付款、递延所得税负债等9项）之和。适度负债运营有助于企业实现高质量的发展目标，但负债规模要与企业盈利偿债能力相适应，降低和防止过度负债引发的财务风险。
3.企业所有者权益（股东权益）。是指企业资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益。公司的所有者权益又称为股东权益。所有者权益的来源包括所有者投入的资本、直接计入所有者权益的利得和损失、留存收益等。所有者权益金额取决于资产和负债的计量。
解读：财政部企业财务管理规章制度规定，所有者权益包括实收资本净额、其他权益工具、资本公积、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益等9项。其中，其他权益工具包括经相关部门机构批准企业发行的优先股、永续债。
4.国有资本及权益总额。国有资本及权益总额，指企业所有者权益中，国有实收资本及其享有的权益额。
解读：财政部企业财务管理制度规定，多元投资主体性质的企业，国有资本享有的权益计算公式为（资本公积+盈余公积+未分配利润+其他综合收益+专项储备+一般风险准备-国有独享部分）×（国有实收资本/实收资本）+国有独享部分，其中国家独享部分包括国有专项拨款、各项基金转入、土地估价入账、税收返还或专项减免、国家拨付流动资本等政策因素形成的国家独享权益数额。
5.企业资产负债率（%）。财政部企业财务管理制度规定，资产负债率=负债总额÷资产总额×100%。
解读：资产负债率是企业某一个会计年度财务决算报表反映的企业长期偿债能力指标之一。其高低是企业总体财务负债水平的反映，不同行业、企业之间的负债率存在高低差异是正常的，应综合其他财务指标全面反映偿债能力。
6.国有资本保值增值率（%）。财政部企业财务管理制度规定，年度国有资本保值增值率=年末国有资本及权益总额÷年初国有资本及权益总额×100%。
解读：资本保值增值率是企业某一个会计年度财务决算报表反映的企业发展能力指标之一，一般应高于100%，算作实现保值增值。国企的国有资本保值增值率是政府履行国资监管职责的机构和部门的一项重要监管考核指标，集中反映了完善国有资产管理体制和深化国企改革的发展成效
行政事业性国有资产部分
7.行政事业性国有资产。是指行政、事业单位通过一定方式取得或者形成的资产，包括使用财政资金形成的资产、接受调拨或者划转、置换形成的资产、接受捐赠并确认为国有的资产以及其他其他国有资产。
解读：行政事业性国有资产包括行政事业单位国有资产、储备物资资产、公共基础设施资产、文物资产、保障性住房及受托代理资产等。
8.行政事业单位国有资产。是指由行政事业单位占有、使用的，依法确认为国家所有，能以货币计量的各种经济资源，即行政事业单位的国有（公共）财产。
解读：行政事业单位国有资产包括行政事业单位用国家财政性资金形成的资产、国家调拨给行政事业单位的资产、行政事业单位按照国家规定组织收入形成的资产，以及接受捐赠和其他经法律确认为国家所有的资产，其表现形式为流动资产、固定资产、无形资产、在建工程等。
9.行政事业单位固定资产。是指由行政事业单位为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限和单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，包括房屋及构筑物，专用设备，通用设备，文物和陈列品，图书、档案、家具、用具、装具及动植物等。
10.资产配置。是指行政事业单位为满足履职和事业发展的需要进行资产配备的行为。
解读：资产配置是资产的形成过程，是资产管理的重要环节之一。配置的主体可以是财政部门，可以是主管部门，也可以是单位自身。配置的方式或途径主要有购置和调剂两种。行政事业单位配置资产应首先通过调剂的方式解决，确实难以通过调剂、共享共用或购买服务方式解决的，可以采用购置的方式配置资产。
11.资产处置。是指行政事业单位国有资产产权的转移及注销，包括各类国有资产的无偿转让、出售、置换、对外捐赠、报损、报废等。
解读：资产处置是依法改变资产的占有、使用权甚至是所有权的一种行为，或者是依法使资产灭失的一种行为。从一般意义上讲，资产处置是指通过综合运用法律允许范围内的一切手段和方法，对资产进行的价值变现和价值提升等的活动。
自然资源国有资产部分
12.自然资源国有资产。是指政府等公共部门依法享有所有权或探明的，并实际控制的，可以在市场上交易，或预期能够产生服务潜能或者带来经济利益流入的经济资源的自然资产。
解读：自然资源国有资产是宪法和法律规定属于国家所有的各类自然资源，是国有资产的重要组成部分，包括矿产能源资源、水资源、海洋资源、土地资源、森林资源资产等自然资源资产。
